綿陽市出資企業(yè)監(jiān)事會工作規(guī)則
(試行)
第一章總則
第一條為進一步完善企業(yè)法人治理結構 第二條本規(guī)則適用于市國資委履行出資人職責的國有企業(yè) 第三條監(jiān)事會依法行使職權，維護出資人、企業(yè)和職工合法權益，并對行使職權的結果負責。 第四條市出資企業(yè)監(jiān)事會對市國資委負責并報告工作，接 受市國資委的考核。 第二章監(jiān)事會的設置和管理 第五條市出資企業(yè)應依法設置監(jiān)事會。規(guī)模較小的企業(yè)， 可不設監(jiān)事會，設1 名專職監(jiān)事，作為執(zhí)行監(jiān)事。 第六條監(jiān)事會由監(jiān)事會主席、專職監(jiān)事、職工監(jiān)事組成。 其中職工代表的比例不低于三分之一，具體由企業(yè)章程確定。 第七條監(jiān)事會成員每屆任期3 年。監(jiān)事會主席和專職監(jiān)事 在同一企業(yè)不得超過兩個任期，任期屆滿適合繼續(xù)任職的，應當交流。 第八條監(jiān)事會主席、專職監(jiān)事人事關系轉入所監(jiān)督企業(yè)， 從行政事業(yè)單位選派人員，不再保留原身份。黨組織關系轉入所在企業(yè)黨組織。監(jiān)事會主席按照企業(yè)領導班子成員副職配備和管理，按照干部管理權限決定后，由市國資委依法委派。專職監(jiān)事按照企業(yè)中層干部配備，由市國資委黨委決定，市國資委依法委派。職工監(jiān)事由公司職工通過職代會、職工大會或其他形式民主選舉產生 第九條監(jiān)事會主席實行年薪制 第十條監(jiān)事會主席、專職監(jiān)事按照企業(yè)同職級人員享受相應的福利待遇。 第十一條監(jiān)事會主席、專職監(jiān)事退休時，由企業(yè)辦理退休手續(xù)。因年齡原因不能夠任滿一屆的，監(jiān)事會主席按照企業(yè)領導人員退出崗位的規(guī)定對待，專職監(jiān)事可由企業(yè)安排其他管理崗位。 第十二條大型企業(yè)應設置監(jiān)事會辦公室或監(jiān)事會秘書，承 擔監(jiān)事會日常工作和內部協(xié)調工作。企業(yè)內部監(jiān)督部門應配合監(jiān) 事會開展工作。 第三章任職資格條件 第十三條監(jiān)事會主席應具有較高的政策水平和政治素質， 一般應具有大學本科以上學歷，具有財務、會計、審計、金融、法律、企業(yè)管理等方面的專業(yè)知識和工作經歷；熟悉經濟工作和企業(yè)經營管理工作，具備較強的組織領導能力、溝通協(xié)調能力，堅持原則，忠于職守，廉潔自律。 第十四條專職監(jiān)事一般應具有大學本科以上學歷，具有財 務、會計、審計、金融、法律、企業(yè)管理等方面的專業(yè)知識和工作經歷 第十五條職工監(jiān)事應熟悉本企業(yè)的經營管理和規(guī)章制度 有參與決策和協(xié)調溝通的能力，具有良好的道德品行和較好的群眾基礎 第十六條企業(yè)董事 理、辦公室主任以及財務 第四章監(jiān)事會職責職權 第十七條監(jiān)事會應堅持國有出資人立場，圍繞企業(yè)財務、 重大決策、運營過程中涉及國有資產可能流失的事項和關鍵環(huán) 節(jié)，董事會、經理層依法依規(guī)履行職責情況等重點，強化對企業(yè)的當期和事中監(jiān)督。對發(fā)現危害或可能危害國有資產安全的問題，及時向企業(yè)提出監(jiān)督意見、建議，并向市國資委報告。 第十八條監(jiān)事會（不設監(jiān)事會的公司監(jiān)事）履行以下職責： （一）檢查企業(yè)貫徹執(zhí)行國家有關法律法規(guī)、規(guī)章制度和公司章程情況。 （二）檢查企業(yè)財務，重點關注企業(yè)財務會計報告的真實 性、合法性和合規(guī)性；企業(yè)經營效益、利潤分配、資產營運和國有資產保值增值等情況 （三）監(jiān)督企業(yè)重大事項 （四）監(jiān)督董事 （五）檢查企業(yè)內部控制制度 （六）對企業(yè)董事 （七）負責企業(yè)所屬全資 第十九條監(jiān)事會具有監(jiān)督 利 第二十條監(jiān)督權主要是指監(jiān)事會對董事、經理層人員執(zhí)行 法律法規(guī) 第二十一條質詢權是指監(jiān)事列席董事會會議或邀請董事 經理層人員列席監(jiān)事會會議時 第二十二條檢查權是指監(jiān)事會對企業(yè)月、季度和年度財務 報表及各種財務資料的檢查 第二十三條調查權是指監(jiān)事會根據需要對企業(yè)相關事項 進行了解、分析和判斷 （一）重大財務狀況異常 （二）市政府相關部門 （三）關聯交易情況不清晰 （四）重大投資損失 （五）其他需要調查的事項 第二十四條建議權是指監(jiān)事會就董事 出資人利益、企業(yè)利益行為 （一）董事 違反規(guī)定程序進行決策的 （二）對違反法律法規(guī) 第五章監(jiān)事會主席及監(jiān)事的職責 第二十五條監(jiān)事應履行以下職責： （一）檢查企業(yè)財務，對企業(yè)財務報告的真實性 （二）對董事、高級管理人員履行職責情況進行監(jiān)督，對其獎懲、任免建議發(fā)表意見； （三）對企業(yè)日常經營管理活動進行檢查，對發(fā)現的重大問題和線索發(fā)表意見； （四）對中介機構相關執(zhí)業(yè)過程進行監(jiān)督，對其出具的報告和執(zhí)業(yè)質量發(fā)表意見； （五）列席企業(yè)有關會議，可以對會議決議提出質詢或者建議； （六）參與專項檢查； (七）關注企業(yè)的管理、生產經營和改革等情況，對企業(yè)的財務報告和其他文件進行分析，及時向監(jiān)事會報告所發(fā)現的問題，特別是企業(yè)的重大損失和重大經營危機事件； （八）出席監(jiān)事會會議，充分發(fā)表意見，對審議事項進行表決； （九）向監(jiān)事會提交會議議案 (十)職工代表擔任的監(jiān)事除與其他監(jiān)事享有同等權利、承 擔同等義務外 第二十六條監(jiān)事會主席除履行監(jiān)事職責外,還應履行下列 職責： （一）負責監(jiān)事會的日常工作 （二）組織制定或修訂監(jiān)事會議事規(guī)則等監(jiān)事會運作的有 規(guī)章制度； （三）提議召開監(jiān)事會定期會議和臨時會議 議 （四）組織制定年度檢查工作計劃和專項檢查計劃，并組 實施 （五）簽署監(jiān)事會報告和其他重要文件 （六）代表監(jiān)事會與任職企業(yè)董事長、總經理溝通監(jiān)督工作情況 （七）對監(jiān)事會決議執(zhí)行情況進行督促檢查； （八）依法應當由監(jiān)事會主席履行的其他職責 第六章主要工作方式 第二十七條監(jiān)事會應根據所承擔的職責 第二十八條年度工作計劃主要包括編制依據、工作目標、 具體任務、措施辦法、工作步驟、經費預算和完成時間等。年度工作計劃在實施過程中，與實際情況產生較大偏差時，可對原計劃做出一次調整，由監(jiān)事會主席簽署后執(zhí)行。 第二十九條監(jiān)事會行使職權職責一般可采取以下方式： （一）列席董事會會議、總經理辦公會議以及與經營管理活動、重要人事任免等相關的綜合性會議和專題會議； （二）向企業(yè)董事、經營班子成員了解有關財務、資產狀況和經營管理情況，聽取職工意見，召開與監(jiān)督檢查事項有關的會議； （三）要求企業(yè)有關管理人員和部門報告重大經營事項和財務活動情況，報送財務報告和監(jiān)事會監(jiān)督所需的其他材料； （四）查閱企業(yè)財務報告、會計帳簿、會計憑證等財務會計資料及企業(yè)經營決策、經營管理活動有關的其他資料； （五）協(xié)調企業(yè)內部審計、紀檢監(jiān)察等部門配合檢查、調查工作，可以參考和利用其監(jiān)督檢查結果； （六）經市國資委同意后，可以聘請會計（審計）師事務所等社會中介機構協(xié)助其工作，費用由企業(yè)承擔 （七）就企業(yè)財務和經營管理方面存在的問題與企業(yè)相關負責人交換意見，或者發(fā)出提醒函或整改意見書； 第三十條監(jiān)事會應按照市國資委的統(tǒng)一安排，或針對日常 監(jiān)督工作中發(fā)現的重點問題，每年開展兩次以上的專項檢查。 第三十一條監(jiān)事會會議是監(jiān)事會議事的主要方式。監(jiān)事會 會議由監(jiān)事會主席召集和主持，會議應當有三分之二以上的監(jiān)事出席方可舉行，按照一人一票表決，全體監(jiān)事半數以上同意方能通過。因故不能參加會議的監(jiān)事，可以書面形式委托其他監(jiān)事代為表決。監(jiān)事會會議應當形成會議記錄。監(jiān)事會會議形成的決議及會議紀要，監(jiān)事簽名后報送市國有企業(yè)監(jiān)事會工作辦公室（簡稱“市監(jiān)事辦”）。監(jiān)事對監(jiān)事會決議承擔責任。 第七章監(jiān)事會報告 第三十二條監(jiān)事會應根據工作開展情況，提交工作報告。 報告分為月度工作動態(tài)、半年工作報告、年度報告、專項報告等。 報告應按照時限及時報市監(jiān)事辦，年度工作報告提交市國資委審批。 （一）年度報告主要包括企業(yè)年度財務狀況及經營情況分析、重大事項提示及建議、對企業(yè)負責人業(yè)績評價及獎懲任免建議； （二）半年工作報告主要包括企業(yè)財務狀況及經營情況分 析、重大事項提示及建議、其他需要報告的問題和事項； （三）月度工作動態(tài)主要包括日常監(jiān)督過程中應當即時報告 的企業(yè)重大事項。 （四）專項報告主要包括檢查的原因及基本情況、重大事項揭示和建議，以及其他需要報告的問題和事項； 第三十三條報告應體現及時性 企業(yè)改革發(fā)展具有普遍性 第三十四條監(jiān)事對企業(yè)董事 損害企業(yè)利益的決議、行為不承擔責任 ，規(guī)范監(jiān)事會工作， 維護出資人合法權益，根據《公司法》、《企業(yè)國有資產法》、國務院《國有企業(yè)監(jiān)事會暫行條例》（國務院令第283 號）和中共綿陽市委辦公室、綿陽市人民政府辦公室《關于加強和改進國有企業(yè)監(jiān)事會制度的意見（試行）》（綿委辦發(fā)［2015］33 號） 等有關規(guī)定 ，制定本規(guī)則 。 。市出資企業(yè)下屬國有及國有控股企業(yè)監(jiān)事會工作參照執(zhí)行 。 。 ，薪酬待遇參照所監(jiān)督企業(yè)中組織任命的領導班子成員副職平均水平確定；專職監(jiān)事參照上年度所監(jiān)管企業(yè)內設機構同職級中層干部的平均薪酬水平確定 。監(jiān)事會主席及專職監(jiān)事按月預發(fā)薪酬，剩余部分薪酬經市國資委考核核定后，由企業(yè)將所需經費轉入市國資委指定賬戶，由市國資委發(fā)放。具體辦法另行制定。，熟悉經濟工作和企業(yè)經營管理工作，具有較強的綜合分析、判斷和文字撰寫能力；堅持原則，忠于職守，廉潔自律。，，敢于堅持原則，能夠自覺嚴守工作秘密。、經理層人員不得兼任監(jiān)事，總經理助、資產經營、投資管理等部門的人員不得擔任職工監(jiān)事。。。重點關注重大決策及其程序的合法合規(guī)性；企業(yè)合并、分立、解散、改制或者變更公司形式；設立分支機構、收購兼并、重大資產處置、投融資和擔保、年度預算和決算方案；利潤分配、大額資金往來、彌補虧損方案、企業(yè)內部關聯交易等。、經理層人員執(zhí)行職務行為。重點關注董事會、經理層依法決策、守法經營和遵守公司章程、議事規(guī)則情況；董事會執(zhí)行出資人的決定決議，經理層執(zhí)行董事會決議情況；董事參加會議發(fā)表意見情況；董事會專門委員會運轉情況；經理層人員承擔的經營管理工作情況。、風險防范體系的建設及運行情況。重點關注制度體系合規(guī)性，內控體系建設和內控制度執(zhí)行有效性，改善經營管理、風險管理和內部控制等。、經理層人員的經營管理工作進行評價，向市國資委提出考核、獎懲和任免建議 。 、控股子企業(yè)的監(jiān)事會工作。、質詢、檢查、調查、建議等權。、市國資委有關規(guī)定和個人履職對企業(yè)績效的影響等情況，進行監(jiān)督。、，就議案存在法律法規(guī)方面風險、可行性缺陷、違反會議相關程序等，進行詢問并要求相關人員予以解答。，跟蹤了解企業(yè)資產、收入、利潤和現金流等財務指標情況，對企業(yè)財務狀況和經營成果進行檢查，驗證企業(yè)財務會計報告的真實性、合法性和合規(guī)性。對特定的企業(yè)財務狀況及經營管理活動可進行專項檢查。，掌握該事項產生背景、發(fā)展過程及對企業(yè)影響的行為?div id="jfovm50" class="index-wrap">？梢云刚垥嫞▽徲嫞熓聞账壬鐣薪闄C構協(xié)助工作。監(jiān)事會發(fā)現企業(yè)有下列情形時，可以進行調查：； 、社會中介機構報告中披露的重要事項； ； 、重大法律糾紛； 。 、經理層人員有損害 ，向市國資委 、企業(yè)董事會、提出糾正 、罷免或調整的行為 ，以及向董事會、經理層提出完善企業(yè)經營管理工作的行為 。 、經理層人員履職行為有下列情形時，監(jiān)事會應建議予以糾正： ；利用職權為自己或他人謀取利益的 ；違反忠實 、勤勉義務的；拖延 、拒絕監(jiān)事會依法監(jiān)督的 ；監(jiān)事會認為必須糾正的其他行為。、公司章程規(guī)定、市國資委規(guī)定，或不適宜擔任現有職務的董事、經理層人員，監(jiān)事會可向市國資委、董事會提出罷免或者調整建議。、合法性以及企業(yè)年度經營業(yè)績發(fā)表意見； ，可提議召開監(jiān)事會臨時會議 ； ，還應履行關注和反映職工正當訴求 、代表和維護職工合法權益的義務. ； ，主持監(jiān)事會 ； ； ； ，要求和督促其對存在的突出問題進行整改 ； 。。 ，制定年度工作計劃，經監(jiān)事會討論通過，監(jiān)事會主席簽署后執(zhí)行。年度工作計劃報市監(jiān)事辦備查，作為對監(jiān)事會日?div id="d48novz" class="flower left">？己说闹匾罁?div id="d48novz" class="flower left">。、客觀性、準確性，對影響、傾向性和共性問題，深入剖析原因，提出意見、建議或對策。分析評價要實事求是，恰如其分，意見、建議或對策要符合實際，具有可操作性。報告中涉及保密要求的內容不得對外透露。對企業(yè)負責人經營業(yè)績評價及獎懲任免建議等內容按照密級文檔報送及管理。報告應加蓋監(jiān)事會印章。、經理層人員違反法律法規(guī)或，但對發(fā)現的問題或風險未按規(guī)定履行報告職責的，應承擔相應責任。