綿陽市人民政府辦公室
關(guān)于印發(fā)《綿陽市市屬國有企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》的通知
綿府辦發(fā)〔2016〕11號(hào)
各縣市區(qū)人民政府，科技城管委會(huì)，各園區(qū)管委會(huì) 《綿陽市市屬國有企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》已經(jīng)市委 綿陽市人民政府辦公室 綿陽市市屬國有企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法 第一章 總則 第一條 根據(jù)《公司法》《企業(yè)國有資產(chǎn)法》《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)，為貫徹落實(shí)市委 第二條 本辦法適用于綿陽市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱市國資委）履行出資人職責(zé)的企業(yè)及其下屬的全資 第三條 本辦法所稱的企業(yè)投資行為主要包括： （一）資產(chǎn)投資：基本建設(shè) （二）股權(quán)投資：投資設(shè)立全資（控股、參股）企業(yè) （三）金融產(chǎn)品投資：證券投資 （四）其他投資。 第四條 市國資委對(duì)企業(yè)投資實(shí)施分級(jí) 第五條 企業(yè)投資應(yīng)當(dāng)符合下列原則： （一）遵守法律 （二）符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和公司章程，突出主業(yè) （三）投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模 （四）嚴(yán)格執(zhí)行投資管理制度和履行投資決策程序 第二章 投資監(jiān)管職責(zé) 第六條 市國資委對(duì)市屬國有企業(yè)的投資行為進(jìn)行監(jiān)督管理 第七條 市國資委對(duì)市屬國有企業(yè)的投資行為履行出資人職責(zé)，主要包括： （一）組織研究我市國有資本布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整 （二）審核市屬國有企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和年度投資計(jì)劃 （三）對(duì)市屬國有企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)行報(bào)告或確認(rèn)管理，其中重大投資項(xiàng)目需請(qǐng)示市政府 （四）對(duì)市屬國有企業(yè)投資情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析 （五）督促市屬國有企業(yè)建立健全投資管理制度和完善投資決策程序 （六）對(duì)市屬國有企業(yè)投資決策失誤依照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行追責(zé) 第八條 市屬國有企業(yè)對(duì)其出資企業(yè)的投資行為履行出資人職責(zé)，主要包括： （一）審核其出資企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和年度投資計(jì)劃 （二）對(duì)其出資企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)行報(bào)告或確認(rèn)管理 （三）對(duì)其出資企業(yè)投資情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析 （四）督促其出資企業(yè)建立健全投資管理制度和完善投資決策程序 （五）對(duì)其出資企業(yè)投資決策失誤依照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行追責(zé) 第九條 企業(yè)是投資活動(dòng)的主體，應(yīng)履行以下職責(zé)： （一）制定并執(zhí)行投資決策程序和管理制度 （二）負(fù)責(zé)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和年度投資計(jì)劃的編制和執(zhí)行； （三）負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的可行性研究和必要的專家論證 （四）負(fù)責(zé)權(quán)限范圍之內(nèi)的投資決策 （五）對(duì)所出資企業(yè)依法履行投資監(jiān)管職責(zé) （六）其他法定職責(zé)。 第十條 我市國有企業(yè)監(jiān)事會(huì)按有關(guān)規(guī)定對(duì)企業(yè)投資行為履行監(jiān)督職責(zé)，對(duì)企業(yè)執(zhí)行本辦法的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并向市國資委報(bào)告企業(yè)投資的有關(guān)情況。 第三章 投資計(jì)劃管理 第十一條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃編制年度投資計(jì)劃，企業(yè)的主要投資活動(dòng)應(yīng)當(dāng)納入年度投資計(jì)劃。年度投資計(jì)劃主要包括以下內(nèi)容： （一）年度重點(diǎn)投資業(yè)務(wù)領(lǐng)域，主業(yè)與非主業(yè)投資規(guī)模 （二）年度總投資額 （三）每一單項(xiàng)投資項(xiàng)目基本情況（包括項(xiàng)目內(nèi)容 企業(yè)年度投資計(jì)劃中的投資項(xiàng)目應(yīng)包括企業(yè)及下屬合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍內(nèi)企業(yè)的投資項(xiàng)目 第十二條 企業(yè)應(yīng)按下列要求報(bào)送年度投資計(jì)劃： （一）企業(yè)應(yīng)在每年2月底前將董事會(huì)（未建立董事會(huì)的為總經(jīng)理辦公會(huì)）審議通過的年度投資計(jì)劃報(bào)送市國資委 （二）10個(gè)工作日內(nèi)，市國資委審查市屬國有企業(yè)報(bào)送的年度投資計(jì)劃 第十三條 市國資委建立企業(yè)投資統(tǒng)計(jì)分析制度 （一）企業(yè)應(yīng)于每季度終了后5個(gè)工作日內(nèi)向市國資委報(bào)送投資計(jì)劃完成情況及分析報(bào)告。 （二）投資計(jì)劃完成情況應(yīng)包括企業(yè)總體投資完成情況 第十四條 企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行年度投資計(jì)劃 第四章 投資項(xiàng)目管理 第十五條 市國資委對(duì)企業(yè)投資項(xiàng)目按企業(yè)商業(yè)類 第十六條 屬于報(bào)告管理的投資項(xiàng)目，市國資委自收到報(bào)告材料后5個(gè)工作日內(nèi)未提出異議的，即視為無異議，不予回復(fù)。 屬于確認(rèn)管理的投資項(xiàng)目，市國資委自收到確認(rèn)材料后5個(gè)工作日內(nèi)，做出書面回復(fù)。 對(duì)請(qǐng)示市政府的重大投資項(xiàng)目，市國資委在收到市政府意見后2個(gè)工作日內(nèi)做出書面回復(fù)。 第十七條 重大投資項(xiàng)目是指符合以下條件之一的項(xiàng)目： （一）市內(nèi)投資項(xiàng)目： 1．商業(yè)類中的競(jìng)爭(zhēng)性企業(yè)中的特大型、大型企業(yè)的單項(xiàng)產(chǎn)業(yè)投資額超過10億元（含）或超過企業(yè)凈資產(chǎn)（合并會(huì)計(jì)報(bào)表）30％（含）的投資項(xiàng)目；其他商業(yè)類中的競(jìng)爭(zhēng)性企業(yè)單項(xiàng)產(chǎn)業(yè)投資額超過1億元（含）或超過企業(yè)凈資產(chǎn)（合并會(huì)計(jì)報(bào)表）20％（含）的投資項(xiàng)目； 2．商業(yè)類中的功能性企業(yè)、公益類企業(yè)的政府性投資項(xiàng)目，以及單項(xiàng)產(chǎn)業(yè)投資額超過3000萬元（含）或超過企業(yè)凈資產(chǎn)（合并會(huì)計(jì)報(bào)表）10％（含）的投資項(xiàng)目。 （二）市外投資項(xiàng)目： 1．商業(yè)類中的競(jìng)爭(zhēng)性企業(yè)單項(xiàng)產(chǎn)業(yè)投資超過5000萬元或超過企業(yè)凈資產(chǎn)（合并會(huì)計(jì)報(bào)表）10％（含）的投資項(xiàng)目； 2．商業(yè)類中的功能性企業(yè)、公益類企業(yè)的市外（境外）投資項(xiàng)目。 （三）商業(yè)類中的競(jìng)爭(zhēng)性企業(yè)境外單項(xiàng)投資額超過1000萬美元的投資項(xiàng)目。 第十八條 除需請(qǐng)示市政府同意的重大投資項(xiàng)目外，市國資委原則上不對(duì)企業(yè)在市內(nèi)主業(yè)投資、保本性金融投資進(jìn)行報(bào)告或確認(rèn)管理。 第十九條 商業(yè)類中的功能性企業(yè)、公益類企業(yè)的報(bào)告和確認(rèn)管理制度。 （一）符合以下條件之一，實(shí)行報(bào)告管理： 1．市內(nèi)單項(xiàng)投資額在1000萬元以上的非主業(yè)投資且不屬于需要確認(rèn)的項(xiàng)目； 2．市政府直接批復(fù)的項(xiàng)目。 （二）符合以下條件之一，實(shí)行確認(rèn)管理： 1．市內(nèi)單項(xiàng)投資額占企業(yè)（一級(jí)）凈資產(chǎn)（合并會(huì)計(jì)報(bào)表）的10%以上或者在2000萬元以上的非主業(yè)投資項(xiàng)目; 2．企業(yè)（投資主體）資產(chǎn)負(fù)債率（合并會(huì)計(jì)報(bào)表）超過70%仍繼續(xù)投資的項(xiàng)目; 3．重大投資項(xiàng)目； 4．根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定或市政府要求市國資委需要履行確認(rèn)手續(xù)的其他投資項(xiàng)目。 第二十條 商業(yè)類中的競(jìng)爭(zhēng)性企業(yè)的報(bào)告和確認(rèn)管理 （一）符合以下條件之一 1．市外單項(xiàng)投資額在2000萬元以上且不需要確認(rèn)的項(xiàng)目； 2．市政府直接批復(fù)的項(xiàng)目 （二）符合以下條件之一 1．重大投資項(xiàng)目； 2．市外單項(xiàng)投資額占企業(yè)（一級(jí)）凈資產(chǎn)（合并會(huì)計(jì)報(bào)表）的10%以上或者在3000萬元以上投資項(xiàng)目； 3．境外投資項(xiàng)目； 4．企業(yè)（投資主體）資產(chǎn)負(fù)債率（合并會(huì)計(jì)報(bào)表）超過75%仍繼續(xù)投資的項(xiàng)目； 5．根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定或市政府要求市國資委需要履行確認(rèn)手續(xù)的其他投資項(xiàng)目。 第二十一條 屬于報(bào)告管理的投資項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)在董事會(huì)（未建立董事會(huì)的為總經(jīng)理辦公會(huì)）會(huì)議召開后5個(gè)工作日內(nèi)向市國資委報(bào)送以下材料： （一）項(xiàng)目報(bào)告文件（包括投資必要性、項(xiàng)目情況、投資主體概況及項(xiàng)目實(shí)施周期、投資估算、效益分析、投資風(fēng)險(xiǎn)、中介機(jī)構(gòu)報(bào)告等）； （二）企業(yè)履行決策程序情況及有關(guān)文件； （三）投資主體企業(yè)經(jīng)審計(jì)的最近一年財(cái)務(wù)報(bào)告和最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表。 第二十二條 屬于確認(rèn)管理的投資項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)在董事會(huì)（未建立董事會(huì)的為總經(jīng)理辦公會(huì)）會(huì)議召開后10個(gè)工作日內(nèi)向市國資委報(bào)送以下材料： （一）項(xiàng)目確認(rèn)請(qǐng)示文件（包括投資必要性、項(xiàng)目情況、投資主體概況及項(xiàng)目實(shí)施周期、投資估算、效益分析、投資風(fēng)險(xiǎn)、中介機(jī)構(gòu)報(bào)告等）； （二）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告或有關(guān)專家咨詢論證意見（股權(quán)投資為投資分析報(bào)告或投資項(xiàng)目建議書）； （三）企業(yè)履行決策程序情況及有關(guān)文件； （四）投資項(xiàng)目的法律意見書； （五）合資、合作方有關(guān)情況說明、工商登記資料和資信證明； （六）投資主體企業(yè)經(jīng)審計(jì)的最近一年財(cái)務(wù)報(bào)告和最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表； （七）資金來源說明； （八）已簽訂的合作意向書等相關(guān)契約文件； （九）市國資委要求提供的其他材料。 第二十三條 需要確認(rèn)的企業(yè)投資項(xiàng)目在未向市國資委報(bào)告或未獲書面確認(rèn)前，企業(yè)除開展可行性研究論證等前期工作外，不得組織實(shí)施或者進(jìn)行實(shí)際投資，也不得簽署具有法律約束力的投資協(xié)議、文件。 第二十四條 報(bào)告 第二十五條 對(duì)已報(bào)告 （一）單項(xiàng)投資額變化超過50%或資金來源及構(gòu)成發(fā)生重大調(diào)整的 （二）投資股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移的； （三）投資合作方嚴(yán)重違約，損害出資人權(quán)益的； （四）實(shí)施過程中發(fā)生重大訴訟、仲裁事項(xiàng)或被行政處罰的； （五）市國資委和企業(yè)認(rèn)為需報(bào)告的其他重大事項(xiàng)。 第二十六條 國有參股企業(yè)進(jìn)行投資，其出資單位派出的股東代表、董事等人員，應(yīng)當(dāng)參照本辦法規(guī)定的要求，提請(qǐng)企業(yè)規(guī)范進(jìn)行可行性研究和論證，向市國資委報(bào)告項(xiàng)目的有關(guān)情況，按照市國資委的指示發(fā)表意見、行使表決權(quán)。 第五章 投資的監(jiān)督與管理 第二十七條 市國資委要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)投資項(xiàng)目的指導(dǎo)和服務(wù)，對(duì)報(bào)告、確認(rèn)管理的投資項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)已完成的投資項(xiàng)目，根據(jù)需要組織項(xiàng)目審計(jì)或后評(píng)價(jià)，不斷提高投資管理水平。 第二十八條 企業(yè)投資必須經(jīng)過可行性研究 第二十九條 企業(yè)經(jīng)營層應(yīng)按照投資決策機(jī)構(gòu)作出的投資決定和確定的投資方案 第三十條 企業(yè)基本建設(shè)、技術(shù)改造投資項(xiàng)目中的工程設(shè)計(jì) 第三十一條 企業(yè)應(yīng)及時(shí)掌握投資進(jìn)度及資金使用情況 第三十二條 企業(yè)在投資項(xiàng)目竣工投產(chǎn)后，應(yīng)組織開展投資決策后評(píng)價(jià)工作 第三十三條 企業(yè)要按規(guī)定加強(qiáng)投資項(xiàng)目涉及的資產(chǎn)評(píng)估管理 第三十四條 企業(yè)投資應(yīng)按規(guī)定取得出資證明或股權(quán)證明 第六章 責(zé)任追究 第三十五條 企業(yè)違反本辦法和其投資決策程序規(guī)定有下列情況之一的 （一）企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行請(qǐng)示報(bào)告或報(bào)告情況虛假的 （二）未造成國有資產(chǎn)損失但造成嚴(yán)重不良影響的 （三）造成國有資產(chǎn)流失或其他嚴(yán)重問題的； （四）違反廉潔自律和招投標(biāo)相關(guān)規(guī)定的 第三十六條 企業(yè)高級(jí)管理人員或國有出資人代表違反本辦法規(guī)定 ，科學(xué)城辦事處，市級(jí)各部門：、市政府同意，現(xiàn)予印發(fā)，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。
2016年2月2日、市政府《關(guān)于進(jìn)一步深化我市國資國企改革的意見》精神，依法履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)，規(guī)范我市國有企業(yè)投資行為，提高國有企業(yè)投資決策科學(xué)性，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合我市國有企業(yè)實(shí)際，制定本辦法。、控股及有實(shí)際控制權(quán)的企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）。、技術(shù)改造等固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)投資等；、收購兼并、合資合作、對(duì)所出資企業(yè)追加資本金等；、期貨投資、保險(xiǎn)產(chǎn)品投資、金融衍生品投資、委托理財(cái)?shù)龋?/span>、分類監(jiān)督管理。、法規(guī)，符合國家、省、市的有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策及我市國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整的總體要求；，有利于提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，嚴(yán)格控制金融產(chǎn)品的投資； 、資產(chǎn)負(fù)債水平 、實(shí)際融資能力相適應(yīng)； ，充分進(jìn)行科學(xué)論證 ，項(xiàng)目預(yù)期投資收益應(yīng)不低于國內(nèi)同行業(yè)同期平均水平。 ；市屬國有企業(yè)對(duì)其出資企業(yè)的投資行為進(jìn)行監(jiān)督管理 。 ； ； ； ，對(duì)市屬國有企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)施后評(píng)價(jià) 、審計(jì)等動(dòng)態(tài)監(jiān)督；；。；，其中重大投資項(xiàng)目（含需確認(rèn)管理的項(xiàng)目）需逐級(jí)向上一級(jí)出資人請(qǐng)示；，對(duì)其出資企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)施后評(píng)價(jià)、審計(jì)等動(dòng)態(tài)監(jiān)督；；。，建立健全相應(yīng)的管理機(jī)構(gòu)；；，加強(qiáng)投資管理，承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)；； ； 、資金來源與構(gòu)成； 、投資額 、資金構(gòu)成、投資預(yù)期收益 、實(shí)施年限 、年度計(jì)劃完成投資和實(shí)施進(jìn)度等）。 。 ，同時(shí)抄送企業(yè)監(jiān)事會(huì) 。 ，除需要進(jìn)行特別提示外 ，一般不再回復(fù)。 ，企業(yè)應(yīng)按照要求定期報(bào)送投資計(jì)劃完成情況及分析報(bào)告 。 、完成投資計(jì)劃比重 、工程的形象進(jìn)度等。 。年度投資計(jì)劃執(zhí)行情況（主要指投資額）偏離幅度超過±20%的 ，董事會(huì)（未建立董事會(huì)的為總經(jīng)理辦公會(huì)）應(yīng)向市國資委和其他相關(guān)職能部門書面說明原因。 、公益類分類實(shí)行報(bào)告管理和確認(rèn)管理制度 ，其中重大投資項(xiàng)目需請(qǐng)示市政府后確認(rèn)。 。 ，實(shí)行報(bào)告管理： 。 ，實(shí)行確認(rèn)管理：、確認(rèn)后的投資項(xiàng)目，一年內(nèi)未實(shí)施或開工建設(shè)的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)向市國資委申請(qǐng)延期或注銷。未申請(qǐng)延期和注銷的，原確認(rèn)文件自行作廢。、確認(rèn)和市政府直接批復(fù)的投資項(xiàng)目，企業(yè)在實(shí)施過程中出現(xiàn)下列情況的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)之日起10個(gè)工作日內(nèi)書面報(bào)告市國資委，并同時(shí)抄送企業(yè)監(jiān)事會(huì)。市國資委可根據(jù)具體情況出具確認(rèn)意見或要求企業(yè)重新辦理相關(guān)手續(xù)。；，需確認(rèn)的項(xiàng)目必須經(jīng)過穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，重大投資項(xiàng)目企業(yè)要組織專家論證或咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估，并應(yīng)按照要求出具律師機(jī)構(gòu)的法律意見書。企業(yè)的投資決策機(jī)構(gòu)應(yīng)按照議事規(guī)則履行決策程序，形成規(guī)范的會(huì)議記錄并作出決議。，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的組織實(shí)施，確定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，落實(shí)項(xiàng)目責(zé)任制。項(xiàng)目完工后應(yīng)及時(shí)進(jìn)行竣工決算、審計(jì)等后續(xù)工作，并按照會(huì)計(jì)制度進(jìn)行規(guī)范的財(cái)務(wù)處理。、施工、監(jiān)理、設(shè)備購置、材料采購等，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定進(jìn)行招投標(biāo)或比價(jià)采購，禁止暗箱操作、以權(quán)謀私，有效控制投資成本。，基本建設(shè)、技術(shù)改造等項(xiàng)目完成后應(yīng)及時(shí)辦理竣工決算手續(xù)，并按規(guī)定進(jìn)行審計(jì)。列入審計(jì)部門年度審計(jì)計(jì)劃的投資項(xiàng)目由審計(jì)部門審計(jì)；未列入審計(jì)部門年度審計(jì)計(jì)劃的單項(xiàng)投資額達(dá)5000萬元（含）或凈資產(chǎn)20%（含）的投資項(xiàng)目由市國資委委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)費(fèi)用由企業(yè)承擔(dān)；其他投資項(xiàng)目由企業(yè)委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)，審計(jì)費(fèi)用由企業(yè)承擔(dān)。。市國資委根據(jù)需要，對(duì)企業(yè)已完成的投資項(xiàng)目，開展項(xiàng)目后評(píng)價(jià)。。企業(yè)需要報(bào)告、確認(rèn)的投資項(xiàng)目中涉及的資產(chǎn)評(píng)估程序和結(jié)果應(yīng)報(bào)送市國資委備案或核準(zhǔn)。，辦理國有產(chǎn)權(quán)登記手續(xù)。進(jìn)行長期債權(quán)投資及短期投資購買的股票、債券、基金等，要按規(guī)定取得相應(yīng)的權(quán)屬證明，明確登記、保管責(zé)任，規(guī)范受讓的條件及程序。，依照《國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》（中辦發(fā)〔2009〕26號(hào)）等相關(guān)規(guī)定，視情節(jié)輕重，按照管理權(quán)限分別給予相關(guān)責(zé)任人警示談話、調(diào)離崗位、降職、免職處理；造成經(jīng)濟(jì)損失的，有關(guān)責(zé)任人要同時(shí)承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任；應(yīng)當(dāng)追究黨紀(jì)政紀(jì)責(zé)任的，依照有關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)的處分。；；。，未構(gòu)成犯罪的，相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)行政責(zé)任或民事責(zé)任；涉嫌犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。