國務院國資委關(guān)于印發(fā)《中央企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資問題線索查處工作指引》的通知
國資發(fā)監(jiān)責〔2020〕62號
各中央企業(yè)：
為深入貫徹落實黨中央、國務院關(guān)于強化國有資產(chǎn)監(jiān)督和嚴格責任追究的決策部署，建立健全中央企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究工作體系 國資委 2020年9月29日 中央企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資問題線索查處工作指引 第一章總則 第一條 為進一步規(guī)范中央企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資問題線索查處工作 第二條 國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱國資委）履行出資人職責的中央企業(yè) 第三條 中央企業(yè)查處問題線索 第四條 中央企業(yè)查處問題線索，應當遵循受理、初步核實、分類處置、核查、處理和整改等程序。 第五條 本指引所指的中央企業(yè)有關(guān)違規(guī)責任追究機構(gòu)及職責如下： （一）違規(guī)責任追究工作領(lǐng)導機構(gòu)（以下簡稱領(lǐng)導機構(gòu)），負責批準問題線索的分類處置建議，審議問題線索的核查結(jié)果及處理建議，報經(jīng)企業(yè)黨委（黨組）會議審議形成處理決定 （二）主管違規(guī)責任追究工作的企業(yè)負責人（以下簡稱主管負責人），負責批準問題線索的初步核實報告和核查方案等 （三）違規(guī)責任追究工作職能部門或機構(gòu)（以下簡稱專責機構(gòu)） （四）問題線索核查工作組（以下簡稱核查組） 第六條 問題線索查處工作應當嚴格執(zhí)行保密制度 第七條 問題線索查處工作應當嚴格執(zhí)行回避制度。查處工作人員是問題線索涉及人員近親屬 第二章受理 第八條 受理的問題線索主要包括： （一）國資委在國資監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)移交的問題線索。 （二）外部審計、巡視、紀檢監(jiān)察等工作中發(fā)現(xiàn)移交的問題線索。 （三）企業(yè)法律、財務、投資、運營及內(nèi)部審計、巡視、紀檢監(jiān)察等部門發(fā)現(xiàn)移交的問題線索。 （四）子企業(yè)發(fā)現(xiàn)報告的問題線索。 （五）其他有關(guān)問題線索。 第九條 中央企業(yè)應當建立問題線索管理臺賬（以下簡稱管理臺賬），對受理的問題線索統(tǒng)一編號，登記入賬，全流程跟蹤記錄辦理情況，辦結(jié)后予以對賬銷號。 第十條 管理臺賬記錄以下內(nèi)容：移交、報告主體，時間，方式，以及問題線索發(fā)生時間，涉及企業(yè)名稱及級次，問題線索概述，問題類別，資產(chǎn)損失程度或不良后果情況，涉及責任人員，辦理情況等。 第三章初步核實 第十一條 中央企業(yè)根據(jù)問題線索的復雜程度和工作需要，制定初步核實方案。初步核實方案包括核實內(nèi)容，范圍 第十二條 中央企業(yè)應當安排2人以上參加初步核實，通過與移交、報告主體溝通，聽取涉及企業(yè)情況介紹，與相關(guān)人員談話，查閱文件資料，要求作出書面說明等方式開展工作。 第十三條 初步核實工作主要包括以下內(nèi)容： （一）問題線索的基本事實情況。 （二）涉及企業(yè)的管理層級情況。 （三）涉及責任人員及相應干部管理權(quán)限情況。 （四）資產(chǎn)損失程度及其他不良后果初步情況。 （五）是否屬于違規(guī)經(jīng)營投資責任追究范圍。 （六）移交、報告主體等有關(guān)方面的辦理建議意見等。 （七）其他需要初步核實的內(nèi)容。 第十四條 初步核實工作一般應當于30個工作日內(nèi)完成。根據(jù)工作需要，可以延長一次，延長時間不得超過30個工作日。 第十五條 初步核實工作結(jié)束后，應當形成初步核實報告，說明工作開展情況及初步核實結(jié)果等，并提出工作建議。 第十六條 根據(jù)初步核實情況，對未發(fā)現(xiàn)因違規(guī)經(jīng)營投資應當追究責任的，報經(jīng)主管負責人批準后予以了結(jié)。予以了結(jié)建議呈批前，應當聽取移交、報告主體意見。 第四章分類處置 第十七條 根據(jù)初步核實情況，對確有違規(guī)事實或涉嫌違紀違法的，按照規(guī)定的職責權(quán)限和程序提出分類處置建議，報經(jīng)領(lǐng)導機構(gòu)批準后實施。 第十八條 分類處置工作主要包括以下內(nèi)容： （一）屬于國資委責任追究職責范圍的，向國資委作出報告 （二）屬于中央企業(yè)責任追究職責范圍的 （三）屬于子企業(yè)責任追究職責范圍的 （四）對發(fā)生生產(chǎn)安全、環(huán)境污染責任事故和不穩(wěn)定事件的 （五）涉嫌違紀或職務違法的問題線索 （六）涉嫌犯罪的問題線索 （七）其他處置方式。 第十九條 分類處置建議報經(jīng)領(lǐng)導機構(gòu)批準后 第五章核查 第二十條 中央企業(yè)開展問題線索核查前 第二十一條 核查工作方案主要包括以下內(nèi)容： （一）被核查企業(yè)情況。 （二）需要查清的主要問題線索。 （三）需要認定的資產(chǎn)損失及責任人。 （四）核查組組成、分工和工作紀律要求。 （五）核查步驟及方法、時間安排、經(jīng)費預算。 （六）其他核查工作內(nèi)容及安排。 第二十二條 國資委移交中央企業(yè)核查的問題線索，中央企業(yè)應當將相關(guān)核查工作方案報送國資委。 第二十三條 根據(jù)工作需要，可以聘請會計師事務所、資產(chǎn)評估事務所、律師事務所等中介機構(gòu)參與核查工作，提供審計 第二十四條 核查工作主要包括以下內(nèi)容： （一）核實問題線索對應的違規(guī)責任追究情形 （二）確定造成的資產(chǎn)損失金額或其他嚴重不良后果。 （三）倒查在決策 （四）對涉及的責任人員進行責任劃分 （五）其他需要核實的內(nèi)容 第二十五條 開展核查工作可以采取以下措施核查取證： （一）聽取被核查企業(yè)匯報 （二）查閱復制文件 （三）查核資產(chǎn)情況和有關(guān)信息 （四）與相關(guān)人員談話了解情況,必要時可以請被談話人作出書面說明 （五）其他必要措施 第二十六條 核查措施應當有2名以上核查組工作人員參加，并形成談話記錄 第二十七條 對有可能影響核查工作順利開展的相關(guān)責任人員 （一）對未支付或兌現(xiàn)的績效年薪 （二）視情況采取停職 （三）其他限制措施。 第二十八條 在問題線索核查工作中 第二十九條 核查工作一般應當自核查工作方案批準之日起6個月內(nèi)完成 第三十條 核查組應當就相關(guān)違規(guī)事實及責任認定聽取被核查企業(yè)和相關(guān)責任人員意見 第三十一條 核查工作結(jié)束后形成資產(chǎn)損失情況核查報告和責任認定報告 （一）資產(chǎn)損失情況核查報告的內(nèi)容包括：問題線索反映的經(jīng)營投資情況 （二）責任認定報告的內(nèi)容包括：涉及的責任人員及承擔的責任情況、責任認定依據(jù) 第六章處理 第三十二條 責任追究處理建議應當征求人事、薪酬管理等有關(guān)部門意見 第三十三條 中央企業(yè)召開領(lǐng)導機構(gòu)會議 第三十四條 中央企業(yè)應當印發(fā)處理決定，送達有關(guān)企業(yè)及被處理人 第三十五條 中央企業(yè)應當安排相關(guān)部門根據(jù)處理決定，按規(guī)定程序做好責任追究處理落實工作 （一）對給予批評教育 （二）對給予停職 （三）對給予扣減薪酬處理的，由薪酬管理部門組織落實 （四）對給予禁入限制處理的，由專責機構(gòu) 第三十六條 國資委移交中央企業(yè)核查的問題線索 第三十七條 被處理人對處理決定有異議的，可以在處理決定送達之日起15個工作日內(nèi)，提出書面申訴，并提供相關(guān)證明材料。申訴期間不停止原處理決定的執(zhí)行。 第三十八條 中央企業(yè)作出處理決定的，被處理人向中央企業(yè)申訴；子企業(yè)作出處理決定的，被處理人向上一級企業(yè)申訴。 第三十九條 中央企業(yè)自收到申訴之日起30個工作日內(nèi)組織復核，提出復核意見，按程序作出維持、撤銷或變更原處理決定的復核決定。復核決定應當書面告知申訴人及相關(guān)企業(yè)。復核工作不得由原核查組人員承擔。 第七章整改 第四十條 中央企業(yè)應當向相關(guān)企業(yè)印發(fā)整改通知，指出存在的問題、明確整改意見和工作要求等 第四十一條 中央企業(yè)應當督促相關(guān)企業(yè)制定整改工作方案 ，在總結(jié)中央企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究工作的基礎上，我委制定了《中央企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資問題線索查處工作指引》，現(xiàn)印發(fā)給你們，供工作中參考使用 。 ，形成職責明確、流程清晰 、規(guī)范有序的責任追究工作機制 ，完善國有資產(chǎn)監(jiān)督管理制度，有效防止國有資產(chǎn)流失，促進企業(yè)合規(guī)經(jīng)營和高質(zhì)量發(fā)展，根據(jù)《國務院辦公廳關(guān)于建立國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究制度的意見》（國辦發(fā)〔2016〕63號）、《中央企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責任追究實施辦法（試行）》（國資委令第37號，以下簡稱《實施辦法》）等文件精神和有關(guān)規(guī)定，制定本指引。，按照《實施辦法》和本企業(yè)責任追究工作制度等規(guī)定開展違規(guī)經(jīng)營投資問題線索（以下簡稱問題線索）查處工作，適用本指引。，應當堅持以事實為依據(jù)，以法律法規(guī)及規(guī)章制度為準繩，落實“三個區(qū)分開來”要求，做到事實清楚、證據(jù)確鑿、依據(jù)正確、定性準確、程序合規(guī)、處理適當。 。 。 ，負責按照問題線索查處程序具體組織實施。 ，由中央企業(yè)組建的以專責機構(gòu)為主 ，相關(guān)部門、子企業(yè)以及有關(guān)中介機構(gòu)人員等參加的專項工作小組 ，負責具體實施核查工作 ，形成相關(guān)核查工作報告等。 ，從嚴控制問題線索及查處工作信息知悉范圍 。相關(guān)人員不準私自留存、隱匿 、查閱 、摘抄、復制問題線索和資料 ，嚴禁泄露查處工作情況 。 、利害關(guān)系人 ，或者存在其他可能影響公正查處情形的，不得參與查處工作 ，應當主動申請回避，問題線索涉及人員也有權(quán)要求其回避。 ，方式 ，工作組織，時間步驟，其他工作安排及內(nèi)容。。，由專責機構(gòu)組織開展核查工作。，可以移交和督促相關(guān)企業(yè)進行核查及責任追究。，移送企業(yè)有關(guān)部門。，按照干部管理權(quán)限移送有關(guān)紀檢監(jiān)察機構(gòu)。，向相關(guān)國家監(jiān)察機關(guān)或司法機關(guān)報案。，對第十八條第（一）（三）（四）（五）項相關(guān)問題線索，以報告、通知或移送（交）函等形式辦理。，應當制定核查工作方案，報經(jīng)主管負責人批準后實施。、評估、鑒證和法律意見等服務。。、實施、監(jiān)督等環(huán)節(jié)的制度制定及執(zhí)行情況，查清資產(chǎn)損失原因。，認定相應責任，提出責任追究處理建議。。，要求企業(yè)作出說明。、賬目、檔案等相關(guān)資料。，進行鑒定勘驗。。。、工作底稿等，記錄核查工作過程、核查結(jié)論及相應的證明材料。談話記錄應當由被談話人核對并簽字確認，被談話人無故拒絕簽字的，核查組工作人員應當予以注明。工作底稿應當履行復核程序。證明材料應當由被核查企業(yè)蓋章確認。，有證據(jù)證明違規(guī)問題明顯的，報經(jīng)主管負責人批準后，按規(guī)定程序可以采取以下限制措施： 、任期激勵收入 、中長期激勵收益等暫停支付或兌現(xiàn)。 、調(diào)離工作崗位等措施 。，對確有工作需要的，報經(jīng)主管負責人批準，可以商請有關(guān)紀檢監(jiān)察機構(gòu)提供必要支持。。對違規(guī)情形復雜、發(fā)生時間久遠、損失金額巨大、涉及人員眾多等情況的，報經(jīng)主管負責人批準后可以延長一次，延長時間不得超過3個月。，相關(guān)企業(yè)或人員對認定結(jié)果有異議的，應當在規(guī)定時間內(nèi)提供補充說明等材料，到期未反饋意見或提供補充材料的，視同無意見。。、核查工作開展情況、核查發(fā)現(xiàn)的主要問題及定性依據(jù)、問題原因分析、資產(chǎn)損失認定情況，聽取意見情況，以及企業(yè)已開展的整改及責任追究情況等。、責任追究處理建議等。，報經(jīng)主管負責人批準后，按規(guī)定提請領(lǐng)導機構(gòu)審議。 ，審議資產(chǎn)損失情況核查報告和責任認定報告 ，形成審議意見后，按照有關(guān)規(guī)定提請企業(yè)黨委（黨組）會議審議 ，作出處理決定 。 。處理決定內(nèi)容包括被處理人基本情況 、主要違規(guī)事實、處理依據(jù) 、處理意見等 。 。 、責令書面檢查、通報批評 、誡勉等組織處理的 ，由專責機構(gòu)配合人事部門共同做好組織處理的宣布執(zhí)行，并形成相應處理記錄 。 、調(diào)離工作崗位 、降職、改任非領(lǐng)導職務 、責令辭職 、免職等組織處理的，在人事部門辦理相關(guān)文件后，由專責機構(gòu)配合人事部門做好宣布執(zhí)行等事項。。、人事部門按分工組織落實，按照中央企業(yè)禁入限制人員信息管理有關(guān)規(guī)定做好相關(guān)工作。，中央企業(yè)應當在查處工作完成后，將資產(chǎn)損失情況核查報告、責任認定報告以及處理決定等材料報送國資委。 。 ，并要求相關(guān)企業(yè)報送整改報告及相關(guān)材料等。