第一章? 總? 則
第一條 ?為推動省屬企業(yè)全面加強(qiáng)合規(guī)管理 第二條 本指引所稱省屬企業(yè)（以下簡稱“企業(yè)”），是指四川省政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“省國資委”）代表省政府履行出資人職責(zé)的國家出資企業(yè)。 本指引所稱合規(guī)，是指企業(yè)及其員工、有關(guān)利益相關(guān)方的經(jīng)營管理行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、職業(yè)道德、行業(yè)準(zhǔn)則 本指引所稱合規(guī)風(fēng)險，是指企業(yè)及其員工 本指引所稱合規(guī)管理，是指以有效防控合規(guī)風(fēng)險為目的，以企業(yè)及其員工經(jīng)營管理行為為對象，開展包括方案制定、體系建設(shè)、制度制定、合規(guī)審查、風(fēng)險識別、風(fēng)險應(yīng)對、責(zé)任追究、合規(guī)文化培育、合規(guī)培訓(xùn)、考核評價、持續(xù)改善等有組織、有計劃的管理活動。 第三條? 企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全合規(guī)管理制度，設(shè)立或完善合規(guī)管理組織架構(gòu)，明確合規(guī)管理責(zé)任，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè) 第四條? 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照以下原則建立健全合規(guī)管理體系： （一）全面覆蓋。堅持將合規(guī)要求覆蓋生產(chǎn)經(jīng)營管理、各業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各部門、各級子企業(yè)和分支機(jī)構(gòu)、全體員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全流程。 （二）強(qiáng)化責(zé)任。把加強(qiáng)合規(guī)管理作為企業(yè)主要負(fù)責(zé)人履行推進(jìn)法治建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)的重要內(nèi)容。按照誰主管、誰負(fù)責(zé)的原則，強(qiáng)化業(yè)務(wù)、職能部門合規(guī)管理要求。建立全員合規(guī)責(zé)任制，明確管理人員和各崗位員工的合規(guī)責(zé)任并督促有效落實 （三）協(xié)同融合。推動合規(guī)管理與法律風(fēng)險防范 （四）客觀獨(dú)立。嚴(yán)格依照法律法規(guī)等規(guī)定對企業(yè)和員工行為進(jìn)行客觀評價和處理 （五）以企業(yè)價值觀為導(dǎo)向。將合規(guī)理念納入企業(yè)價值觀體系，充分體現(xiàn)國有企業(yè)使命和擔(dān)當(dāng)，并以價值觀作為衡量合規(guī)管理最終標(biāo)準(zhǔn)。 （六）風(fēng)險穿透 （七）有效落地。合規(guī)體系要加強(qiáng)與業(yè)務(wù) 第五條? 省國資委負(fù)責(zé)指導(dǎo)監(jiān)督企業(yè)合規(guī)管理工作。 第二章? 合規(guī)管理職責(zé) 第六條? 企業(yè)黨委會的合規(guī)管理職責(zé)主要包括： （一）發(fā)揮把方向 （二）推動科學(xué)立規(guī) （三）研究合規(guī)管理負(fù)責(zé)人人選、合規(guī)管理牽頭部門設(shè)置 （四）對董事會 （五）對合規(guī)管理相關(guān)的重大事項研究提出意見； （六）按照權(quán)限研究或決定對有關(guān)違規(guī)人員的處理事項 第七條? 董事會的合規(guī)管理職責(zé)主要包括： （一）建立健全總法律顧問制度 （二）批準(zhǔn)企業(yè)合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃 （三）決定合規(guī)管理負(fù)責(zé)人的任免； （四）決定合規(guī)管理牽頭部門的設(shè)置和職能 （五）研究決定合規(guī)管理有關(guān)重大事項； （六）研究決定重大合規(guī)事件調(diào)查 （七）按照權(quán)限研究或決定有關(guān)違規(guī)人員的處理事項； （八）法律法規(guī)或者公司章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。 第八條? 監(jiān)事會的合規(guī)管理職責(zé)主要包括： （一）監(jiān)督董事會的決策與流程是否合規(guī)； （二）監(jiān)督董事和高級管理人員合規(guī)管理職責(zé)履行情況； （三）對引發(fā)重大合規(guī)風(fēng)險負(fù)有主要責(zé)任的董事 （四）向董事會提出撤換公司合規(guī)管理負(fù)責(zé)人的建議 （五）法律法規(guī)或者公司章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。 第九條? 經(jīng)理層的合規(guī)管理職責(zé)主要包括： （一）根據(jù)董事會決定 （二）擬訂合規(guī)管理牽頭部門設(shè)置方案； （三）批準(zhǔn)合規(guī)管理具體制度 （四）審核合規(guī)管理年度報告； （五）批準(zhǔn)合規(guī)管理計劃 （六）明確合規(guī)管理流程 （七）及時制止并糾正不合規(guī)的經(jīng)營行為 （八）經(jīng)董事會授權(quán)的其他合規(guī)管理職責(zé) 第十條? 企業(yè)設(shè)立合規(guī)委員會，可與企業(yè)法治建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組等合署，由企業(yè)主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任主任，承擔(dān)合規(guī)管理的組織領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作。定期召開會議，研究決定合規(guī)管理重大事項或提出意見建議，指導(dǎo)、監(jiān)督和評價合規(guī)管理工作，推動合規(guī)管理與內(nèi)控、風(fēng)險管理等相關(guān)管理體系有效融合。 第十一條 企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人或總法律顧問（首席合規(guī)官）擔(dān)任合規(guī)管理負(fù)責(zé)人，主要職責(zé)包括： （一）組織制訂合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃； （二）參與企業(yè)重大決策并提出合規(guī)意見； （三）領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理牽頭部門開展工作； （四）向董事會和總經(jīng)理匯報合規(guī)管理重大事項； （五）召集和主持合規(guī)管理相關(guān)工作會議，研究推動、指導(dǎo)協(xié)調(diào)合規(guī)管理工作 （六）組織起草合規(guī)管理年度報告； （七）經(jīng)董事會授權(quán)的其他合規(guī)管理職責(zé) 第十二條? 法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或其他相關(guān)機(jī)構(gòu)為合規(guī)管理牽頭部門 （一）牽頭組織合規(guī)管理體系建設(shè)，持續(xù)優(yōu)化、完善合規(guī)管理體系； （二）研究起草合規(guī)管理工作計劃、基本制度和具體制度； （三）組織或協(xié)助相關(guān)業(yè)務(wù)部門開展合規(guī)培訓(xùn)，加強(qiáng)合規(guī)宣傳，培育合規(guī)文化； （四）提供合規(guī)咨詢和支持，指導(dǎo)各部門和所屬企業(yè)合規(guī)管理工作； （五）持續(xù)關(guān)注法律法規(guī)等規(guī)則變化，組織開展合規(guī)風(fēng)險識別和預(yù)警，參與企業(yè)重大事項合規(guī)審查和風(fēng)險應(yīng)對； （六）組織或參與合規(guī)檢查與考核，對制度和流程進(jìn)行合規(guī)評價，督促有效整改、持續(xù)改進(jìn)； （七）受理職責(zé)范圍內(nèi)的違規(guī)舉報，組織或參與對違規(guī)事件的調(diào)查，并提出處理建議； （八）負(fù)責(zé)合規(guī)委員會日常工作 （九）組織 （十）章程、董事會或合規(guī)委員會確定的其他合規(guī)管理職責(zé) 第十三條? 業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本領(lǐng)域的日常合規(guī)管理工作，按照合規(guī)要求制定完善本領(lǐng)域業(yè)務(wù)合規(guī)管理制度和流程 監(jiān)察、審計、法律、內(nèi)控、風(fēng)險管理、安全生產(chǎn)、質(zhì)量環(huán)保、貫標(biāo)認(rèn)證等相關(guān)部門，在職權(quán)范圍內(nèi)履行合規(guī)管理職責(zé)。 各業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)指定合規(guī)管理聯(lián)絡(luò)員 第三章? 合規(guī)管理重點 第十四條? 企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)外部環(huán)境變化，結(jié)合自身實際 第十五條? 加強(qiáng)對以下重點領(lǐng)域的合規(guī)管理： （一）公司治理 （二）合同管理 （三）市場交易。完善交易管理制度 （四）產(chǎn)權(quán)管理 （五）投資管理 （六）債務(wù)管理 （七）資本運(yùn)作 （八）跨境貿(mào)易 （九）跨境投融資。開展境外投融資 （十）安全環(huán)保 （十一）產(chǎn)品質(zhì)量。不斷提升產(chǎn)品與服務(wù)質(zhì)量，完善質(zhì)量體系，加強(qiáng)過程控制，嚴(yán)把各環(huán)節(jié)質(zhì)量關(guān)，提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務(wù)； （十二）勞動用工。嚴(yán)格遵守勞動法律法規(guī)，健全完善勞動合同管理制度，依法規(guī)范招聘與勞動合同簽訂、履行、變更和解除等，切實維護(hù)企業(yè)用工與勞動者合法權(quán)益； （十三）財務(wù)稅收。健全完善財務(wù)內(nèi)部控制體系，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)事項操作和審批流程，嚴(yán)守財經(jīng)紀(jì)律,強(qiáng)化依法納稅意識，嚴(yán)格遵守稅收法律政策； （十四）知識產(chǎn)權(quán)。建立健全知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)體系，及時申請注冊知識產(chǎn)權(quán)成果，規(guī)范實施許可和轉(zhuǎn)讓，加強(qiáng)對商業(yè)秘密和商標(biāo)的保護(hù),依法規(guī)范使用他人知識產(chǎn)權(quán)，防止侵權(quán)行為； （十五）信息安全。建立和完善信息披露制度，采取全面可行的保護(hù)措施，防止商業(yè)秘密與內(nèi)幕信息不當(dāng)泄露，尊重業(yè)務(wù)伙伴和客戶的隱私信息，規(guī)范采集、處理、保存和使用個人信息； （十六）商業(yè)伙伴。建立健全第三方準(zhǔn)入與退出機(jī)制，對重要商業(yè)伙伴開展合規(guī)調(diào)查，通過簽訂合規(guī)協(xié)議、要求作出合規(guī)承諾、增加合規(guī)條款等措施促進(jìn)商業(yè)伙伴行為合規(guī)，避免由于商業(yè)伙伴不合規(guī)帶來的合規(guī)風(fēng)險； （十七）禮品與商務(wù)接待。禁止超規(guī)格、超標(biāo)準(zhǔn)或違反相關(guān)法律法規(guī)接受或送出禮品 （十八）捐贈與贊助 （十九）其他需要重點關(guān)注的領(lǐng)域。 第十六條? 加強(qiáng)對以下重點環(huán)節(jié)的合規(guī)管理： （一）制度制定環(huán)節(jié) （二）經(jīng)營決策環(huán)節(jié)。嚴(yán)格落實“三重一大”決策制度，細(xì)化各層級決策事項和權(quán)限，加強(qiáng)對決策事項的合規(guī)論證把關(guān)，保障決策依法合規(guī)； （三）生產(chǎn)運(yùn)營環(huán)節(jié)。嚴(yán)格執(zhí)行合規(guī)制度，加強(qiáng)對重點流程的監(jiān)督檢查，確保生產(chǎn)經(jīng)營過程中照章辦事、按章操作； （四）其他需要重點關(guān)注的環(huán)節(jié) 第十七條 加強(qiáng)對以下重點人員的合規(guī)管理： （一）管理人員。促進(jìn)管理人員切實提高合規(guī)意識 （二）重要風(fēng)險崗位人員 （三）海外人員。將合規(guī)培訓(xùn)作為海外人員任職，提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平，有效防控合規(guī)風(fēng)險，著力打造法治國企，保障企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，參照《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》（國資發(fā)法規(guī)〔2018〕106號）《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》（發(fā)改外資〔2018〕1916號），制定本指引。 、商業(yè)習(xí)慣和企業(yè)章程、規(guī)章制度以及國際條約、規(guī)則等要求 。 、有關(guān)利益相關(guān)方因不合規(guī)行為 ，引發(fā)法律責(zé)任、受到相關(guān)處罰、造成經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)損失以及其他負(fù)面影響的可能性。，全面構(gòu)建合規(guī)管理體系，有效防控合規(guī)風(fēng)險，確保企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營。。、監(jiān)察、審計、內(nèi)控、風(fēng)險管理等管理體系相融合、相銜接，實現(xiàn)各體系成果共享，加強(qiáng)管理活動協(xié)同聯(lián)動，避免重復(fù)管理、體系沖突。。合規(guī)管理牽頭部門獨(dú)立履行職責(zé)，不受其他部門和人員的干涉。合規(guī)負(fù)責(zé)人任免應(yīng)該征求上級部門的意見。。要牢固樹立合規(guī)“零容忍”理念，堅持風(fēng)險穿透原則，避免形式合規(guī)掩蓋實質(zhì)不合規(guī)。、管理活動融合，將合規(guī)要求有效嵌入公司章程、法人治理、管理制度、業(yè)務(wù)流程，保證合規(guī)有效落地。、管大局、保落實的重要作用，全面領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)籌推進(jìn)合規(guī)管理工作；、嚴(yán)格執(zhí)規(guī)、自覺守規(guī)、嚴(yán)懲違規(guī) ； ； 、監(jiān)事會 、高級管理人員的合規(guī)經(jīng)營管理情況進(jìn)行監(jiān)督 ；。，推動建立和完善合規(guī)管理體系建設(shè)，監(jiān)控合規(guī)管理體系有效運(yùn)行；、基本制度、年度報告；；、處理； 、高級管理人員提出罷免建議； ； ，建立健全合規(guī)管理組織架構(gòu) ； ； ，采取措施確保合規(guī)管理制度得到有效執(zhí)行； ，確保合規(guī)要求融入業(yè)務(wù)領(lǐng)域； ，按照權(quán)限對違規(guī)人員進(jìn)行責(zé)任追究或提出處理建議； 。 ； 。 ，組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督合規(guī)管理工作，為其他部門合規(guī)工作賦能并提供合規(guī)支持，主要職責(zé)包括：；、協(xié)調(diào)、監(jiān)督合規(guī)管理有關(guān)會議決定事項落實；。，主動開展本領(lǐng)域合規(guī)風(fēng)險識別和隱患排查，發(fā)布合規(guī)預(yù)警，組織合規(guī)審查，及時向合規(guī)管理牽頭部門通報風(fēng)險事項，妥善應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險事件，做好本領(lǐng)域合規(guī)培訓(xùn)和利益相關(guān)方合規(guī)調(diào)查等工作，組織或配合進(jìn)行違規(guī)問題調(diào)查并及時整改。，負(fù)責(zé)本部門合規(guī)管理工作具體實施。，在全面推進(jìn)合規(guī)管理的基礎(chǔ)上，突出重點領(lǐng)域、重點環(huán)節(jié)和重點人員，切實防范合規(guī)風(fēng)險。。全面落實“三重一大”決策制度，注重合規(guī)治理，提升決策有效性。保障黨委會、董事會、監(jiān)事會、總經(jīng)理辦公會、職代會等依據(jù)法律法規(guī)及公司章程正確履職，實現(xiàn)黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理的有效融合；。樹立審慎簽約、誠信履約的合規(guī)文化。重視合同管理與合規(guī)審查，禁止簽署以合法形式掩蓋非法目的的合同，禁止簽署可能導(dǎo)致國有權(quán)益受損的合同；，嚴(yán)格履行決策批準(zhǔn)程序，建立健全自律誠信體系，突出反商業(yè)賄賂、反壟斷、反不正當(dāng)競爭，規(guī)范資產(chǎn)交易、招投標(biāo)等活動，禁止或防止欺詐性交易，保障企業(yè)資產(chǎn)安全與良好商業(yè)信譽(yù)；。嚴(yán)格執(zhí)行產(chǎn)權(quán)監(jiān)管政策規(guī)定，規(guī)范產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估、資產(chǎn)交易等事項操作程序，防止國有資產(chǎn)流失；。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策和省國資委投資監(jiān)管制度，建立健全事前、事中、事后管理制度體系，加強(qiáng)投后管理和評價，防止違規(guī)投資行為 ，強(qiáng)化違規(guī)投資責(zé)任追究； 。全面落實加強(qiáng)國有企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債約束 、維護(hù)資金安全、提高資本回報等有關(guān)要求 ，規(guī)范發(fā)債、資金拆借 、對外擔(dān)保等行為，加大債務(wù)監(jiān)督檢查力度 ，嚴(yán)肅問題責(zé)任追究； 。嚴(yán)格遵守證券監(jiān)管相關(guān)法律法規(guī)，提高上市公司及非上市公眾公司的治理水平 。強(qiáng)化規(guī)范上市公司及非上市公眾公司國有股權(quán)變動行為，加強(qiáng)公司治理和內(nèi)部控制，提升信息披露質(zhì)量。發(fā)債企業(yè)應(yīng)切實履行相關(guān)信息披露工作責(zé)任，保證披露信息真實、準(zhǔn)確、完整；。開展跨境貨物和服務(wù)貿(mào)易，應(yīng)確保經(jīng)營活動全流程、全方位合規(guī)，全面掌握關(guān)于進(jìn)出口監(jiān)管，特別是海關(guān)、外匯、出口管制、質(zhì)量安全、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)等方面的具體要求。涉及進(jìn)口物項（包括產(chǎn)品、軟件及技術(shù)等）的，應(yīng)當(dāng)關(guān)注該物項所涉國家（地區(qū)）的出口管制相關(guān)規(guī)定及限制措施等 ； ，應(yīng)確保經(jīng)營活動全流程、全方位合規(guī) ，全面掌握項目所在國關(guān)于市場準(zhǔn)入與行業(yè)監(jiān)管 、國家安全審查 、出口管制 、外匯監(jiān)管 、反壟斷、反洗錢 、反恐怖等方面的具體要求 ； 。嚴(yán)格執(zhí)行國家安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)，完善企業(yè)生產(chǎn)規(guī)范和安全環(huán)保制度，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)并整改違規(guī)問題；，以及超規(guī)格、超標(biāo)準(zhǔn)或違反相關(guān)法律法規(guī)，接受或組織商務(wù)宴請或其他形式的接待，維護(hù)正常商業(yè)關(guān)系的過程中不得違反公平競爭的市場秩序；。嚴(yán)格審批程序，防止因不當(dāng)捐贈與贊助導(dǎo)致違反公平競爭或其他社會負(fù)面評價和不良效果；。強(qiáng)化對規(guī)章制度、改革方案等重要文件的合規(guī)審查，確保符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等要求；。，帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營管理活動，認(rèn)真履行承擔(dān)的合規(guī)管理職責(zé)，強(qiáng)化考核與監(jiān)督問責(zé)；。根據(jù)合規(guī)風(fēng)險評估情況明確界定重要風(fēng)險崗位，有針對性加大培訓(xùn)力度，使重要風(fēng)險崗位人員熟悉并嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)涉及的各項合規(guī)制度，加強(qiáng)監(jiān)督檢查和違規(guī)行為追責(zé)；、上崗的必備條件，確保遵守我國和所在國法律法規(guī)等相關(guān)規(guī)定及合規(guī)要求；